Create your very own Auto Publish News/Blog Site and Earn Passive Income in Just 4 Easy Steps
Treuhandfonds können ein ernüchterndes und überwältigendes Thema sein. Ich weiß, dass dies bei mir der Fall war, als ich anfing, darüber nachzudenken, wie mit meinem Vermögen nach meinem Tod verfahren werden würde. Denn es ist keine Frage des Ob, sondern des Wann.
Warum sollten Sie über einen Trust nachdenken? Er kann entscheidend sein, um das großartige Erbe, das Sie begonnen haben, fortzuführen. Und diese Frage wird mir von Lesern und Kollegen gleichermaßen oft gestellt: „Welche Vorteile bietet ein Trust?“ Ganz gleich, ob Sie gerade erst anfangen, über Trusts nachzudenken, oder bereits mit Ihren Recherchen begonnen haben, ich wollte die häufigsten Fragen beantworten, die ich zu diesem wichtigen Teil des Finanzplanungsprozesses bekomme.
Lehnen Sie sich also zurück und entspannen Sie sich. Es ist an der Zeit, dass Sie sich mit genügend Informationen ausstatten, um zu entscheiden, ob die Gründung eines Trusts für Sie und Ihre Familie das Richtige ist.
Häufige Fragen zu Trusts
Bedenken Sie, dass die Fragen, die ich heute beantworte, keine vollständige Liste darstellen. Es wird jedoch genügend Stoff abgedeckt, um Gespräche mit Ihrem Finanzteam und innerhalb Ihrer Communities in Gang zu bringen und Ihre nächsten Schritte einzuleiten. Lassen Sie uns einige Fragen beantworten!
F: Was ist ein Trust und wie funktioniert er?
Ein Trust ist eine rechtliche Vereinbarung, bei der Vermögenswerte von einem Treuhänder zum Nutzen der Begünstigten verwaltet werden. Es ist wie ein Schutzbehälter für Ihre Vermögenswerte, der gemäß Ihren Anweisungen von einer vertrauenswürdigen Einzelperson oder Organisation, dem Treuhänder, verwaltet wird.
Das Schöne an Trusts ist, dass sie die Nachlassverwaltung umgehen, die Privatsphäre wahren und eine präzise Kontrolle über die Vermögensverteilung ermöglichen.
F: Worin besteht der Unterschied zwischen einem Trust und einem Testament?
Ein Testament ist ein einfaches Rechtsdokument, das Anweisungen zur Verteilung des Vermögens an die Begünstigten nach dem Tod enthält. Ein Trust hingegen ist ein komplexer Rechtsvertrag, der es Ihnen ermöglicht, Ihr Vermögen auf ein Konto zu übertragen, das von einer anderen Person verwaltet wird.
Da ein Testament ein nachträglich erstelltes Rechtsdokument ist, muss es von der Justiz genau überwacht werden, um sicherzustellen, dass die Anweisungen befolgt werden – dies nennt man Testamentsbestätigung. Obwohl eine Testamentsbestätigung nicht für alle Vermögenswerte erforderlich ist, kommt es sehr häufig vor, dass Testamente eine Testamentsbestätigung auslösen. Der Testamentsbestätigungsprozess selbst kann langwierig sein und Erben Geld kosten.
Trusts unterliegen nicht der Nachlassverwaltung, da sie von einer vertrauenswürdigen Stelle verwaltet werden und der Nachlass dem Treuhänder die Erlaubnis erteilt hat, die Vermögenswerte gemäß den Bedingungen des Trusts zu verteilen, ohne dass eine Nachlassverwaltung erforderlich ist. Dies beschleunigt den Verteilungsprozess und vermeidet kostspielige Gebühren.
F: Welche verschiedenen Arten von Trusts gibt es?
Aufgrund ihrer Komplexität gibt es Trusts in vielen verschiedenen Arten, die bestimmten Zwecken dienen. Jede Art bietet viele Optionen. Sehen wir uns einige der gängigsten Arten an.
Widerrufliche vs. unwiderrufliche Trusts
Ein großer Vorteil widerruflicher Trusts ist, dass jederzeit Änderungen an den Details vorgenommen werden können. Sie unterliegen außerdem nicht dem Nachlassgericht und sind nicht öffentlich. Allerdings unterliegt diese Art von Trust der Besteuerung.
Bei unwiderruflichen Trusts können nach ihrer Gründung keine Änderungen mehr vorgenommen werden und sie unterliegen in der Regel nicht der Besteuerung. Wie widerrufliche Trusts sind sie vom Nachlassgericht ausgeschlossen und nicht öffentlich.
Obwohl es offensichtlich ein Vorteil ist, nicht steuerpflichtig zu sein, stellt sich die Frage: Was sind die Vorteile, wenn man „nicht öffentlich“ ist? Ich bin froh, dass Sie fragen! Bei einem Nachlassverfahren oder einem öffentlichen Trust werden Ihre Vermögenswerte in die öffentlichen Aufzeichnungen aufgenommen. Personen mit hohem Nettovermögen sind anfälliger für Klagen und Ansprüche. Bei einem privaten Trust bleiben Vermögenswerte und Eigentum anonym und geschützt.
Für bestimmte finanzielle Ziele konzipierte Trusts
Kriegstrusts: Dieser Trust kommt Ihrem Partner zugute. Ein großer Vorteil ist, dass dieser Trust die Erbschaftssteuer durch den unbegrenzten Ehegattenabzug reduzieren oder eliminieren kann. Sie können Ihrem überlebenden Ehepartner auch finanzielle Stabilität verschaffen, indem Sie Auszahlungen für Gesundheit, Ausbildung, Haushalt oder eine beliebige Anzahl gezielter, zweckgebundener Zahlungen im Voraus planen.
Wohltätige Stiftungen: Formeller als Charitable Remain Trust bekannt, ermöglicht Ihnen dieser Trust, den Zwecken etwas zurückzugeben, die Ihnen am meisten bedeuten. Sie können jede Art von Vermögenswert in diesen Trust übertragen. Sie könnten beispielsweise eine Anlageimmobilie übertragen und deren Vermietung oder Verkauf nach Ihrem Tod zugunsten einer bestimmten Wohltätigkeitsorganisation anordnen.
Wenn Sie eine gemeinnützige Stiftung gründen, können Sie Ihre Steuerlast senken. Sprechen Sie daher unbedingt mit einem Wirtschaftsprüfer, wenn Sie eine solche Stiftung gründen möchten. Außerdem entstehen beim Verkauf der Immobilie keine Kapitalgewinne.
Sie können den Trust auch so einrichten, dass die ausgewählte Wohltätigkeitsorganisation das Vermögen steuerfrei verkaufen, den Rest wieder in den Trust einzahlen und so eine mögliche Einnahmequelle zum Nutzen des Spenders schaffen kann. Dies bedeutet, dass es sich um einen flexiblen Trust handelt – nicht alles muss an die Wohltätigkeitsorganisation gehen. Da diese Trusts so flexibel und vorteilhaft sind, erfordern sie mehr Planung.
Verschwender-Trusts: Diese Trusts beschränken den Zugriff des Begünstigten auf das Vermögen. Richten Sie einen solchen Trust ein, um Ihr Vermögen vor einem möglicherweise unzuverlässigen Begünstigten zu schützen und Ihren Nachlass zu sichern, ohne dem Begünstigten sein Erbe vollständig vorzuenthalten.
Wie funktioniert das? Das Vermögen wird zeitgerecht und quantifizierbar nach Ihren Wünschen verteilt. Das kann zum Beispiel bedeuten, dass eine Erbschaft in Intervallen verteilt wird, um nur die Lebenshaltungskosten zu decken. Und wenn es ein Problem gibt, können die Gläubiger des Begünstigten nicht auf das Vermögen des Trusts zugreifen.
Unternehmens-Trusts: Diese juristischen Personen halten das Eigentum oder den Anteil einer Einzelperson an einem Unternehmen, was bedeutet, dass der Trust seinen Anteil am Unternehmen „besitzt“. Für Unternehmer, die sich vor Steuern oder Verbindlichkeiten schützen möchten, könnte dies eine nützliche Option sein.
Es ist auch hilfreich für die Nachfolgeplanung, insbesondere wenn Sie wissen, wie Sie Eigentums- und Managementverantwortungen übertragen möchten. Und da Trusts nicht denselben Offenlegungspflichten unterliegen, bieten sie mehr Privatsphäre als LLCs.
Treuhandfonds für besondere Bedürfnisse: Diese Trusts werden als SNTs bezeichnet und manchmal auch als Supplemental Needs Trusts. Sie sind dazu gedacht, die Zukunft eines Begünstigten mit besonderen Bedürfnissen zu sichern und gleichzeitig seinen Anspruch auf staatliche Leistungen und Programme zu wahren. Zu den allgemeinen Bedürfnissen, die nicht von staatlichen Programmen bezahlt werden und durch einen SNT gedeckt werden können, gehören Bildung, Transport und Wohnen.
Bildungsstiftungen: Apropos Bildung: Ein Bildungstrust ermöglicht eine Nachlasssteuerermäßigung durch qualifizierte und steuerfreie Überweisungen an die Bildungseinrichtung des Begünstigten. Diese Mittel könnten auch zur Gründung oder Finanzierung von Bildungseinrichtungen verwendet werden.
Neben den Steuervorteilen von Bildungstrusts stellt ein Treuhänder sicher, dass kein Risiko besteht, dass ein Begünstigter das von Ihnen für die Ausbildung vorgesehene Vermögen erhält und für etwas anderes ausgibt.
Lebensversicherungs-Trusts: Dies ist ziemlich unkompliziert. Ein Lebensversicherungstrust ermöglicht es dem Treuhänder, Zahlungen aus einer Lebensversicherung auf eine Weise auszuzahlen, die Ihren Anweisungen entspricht. Anstatt das Versicherungsgeld in einer Summe und ohne Bedingungen zu erhalten, verteilt dieser Trust die Mittel auf der Grundlage der Bedingungen des Trusts.
Diese Art von Trust bietet nicht nur Kontrolle über die Ausgabe/Verteilung der Mittel, sondern vermeidet auch die Wartezeiten und Kosten einer Nachlassverwaltung, kann Erbschaftssteuern vorbeugen und schützt das Vermögen vor Gläubigern.
Vom Schenker zurückbehaltene Rentenfonds: GRATs, wie sie genannt werden, helfen Familien, Vermögen an ihre Erben zu übertragen, während sie nur wenig oder gar nichts von ihrem lebenslangen Freibetrag für Schenkungen und Erbschaften in Anspruch nehmen. Wenn Vermögenswerte in diese Art von Trust gelegt werden, wird ihr Wert im Wesentlichen „eingefroren“, wodurch die Wertsteigerung auf die Verteilung der Vermögenswerte an den Begünstigten verlagert wird. Wenn der Begünstigte die Mittel des Trusts erhält, geht der Vermögenszuwachs frei von Schenkungen und Erbschaften an die Erben über.
Diese Art von Trust beinhaltet eine Rentenzahlung an den Treugeber während der Laufzeit des Trusts. Sprechen Sie daher mit Ihrem Wirtschaftsprüfer und Anwalt, um die Auswirkungen dieser Rentenzahlung auf das IRS und die Strukturierung eines GRAT zu erfahren.
F: Wer sollte über die Gründung eines Trusts nachdenken?
Für Ärzte und Unternehmer sind Trusts aufgrund ihrer vielfältigen Einkommensströme und Vermögensportfolios besonders wertvoll, wenn es um den Schutz ihres Vermögens und die reibungslose Übertragung ihres Vermögens geht.
Trusts sind auch dann von Vorteil, wenn Sie über beträchtliches Vermögen, komplexe Familiendynamiken oder spezielle Wünsche hinsichtlich der Vermögensverwaltung und Vererbung verfügen.
F: Was sind die Vorteile von Trusts?
Obwohl wir diese Frage schon die ganze Zeit beantwortet haben, wollen wir zusammenfassen, was wir gelernt haben. Die Vorteile von Trusts sind vielfältig. Ein großer Vorteil ist, dass sie den Begünstigten eine schnellere Auszahlung ermöglichen. Niemand muss ein Nachlassverfahren durchlaufen (und es fallen auch keine Gebühren an).
Trusts geben Ihnen aber auch mehr Kontrolle über die Weiterführung Ihres Nachlasses, indem sie genau festlegen, wer was, wie und wann erhält. Wenn Sie möchten, können Sie sogar bestimmen, wofür das Geld ausgegeben wird.
Trusts sind auch eine Möglichkeit, Konflikte zwischen Begünstigten zu vermeiden, da sie nicht wie ein normales Testament vor Gericht angefochten werden können. Die Vertraulichkeit eines Trusts verhindert auch Konflikte, die durch Klagen und Ansprüche entstehen.
Und schließlich helfen Trusts Ihren Erben, Geld zu sparen. Ihr Vermögen wird vor Gläubigern geschützt und sie können die Erbschafts-, Schenkungs- oder Einkommenssteuer senken.
F: Wie können Ärzte und Unternehmer Trusts in ihrer Finanzplanung nutzen?
Sprechen Sie mit Ihrem Finanzteam – insbesondere Ihrem Anwalt, Finanzberater und Wirtschaftsprüfer –, um Ihren Trust an Ihren finanziellen Zielen auszurichten. Die Integration von Trusts in Ihre Finanzstrategie kann erhebliche Vorteile für den Aufbau dauerhaften Vermögens bringen. Sie können persönliches und geschäftliches Vermögen schützen, Steuern minimieren und einen reibungslosen Vermögensübergang an zukünftige Generationen sicherstellen.
F: Wie richtet man einen Trust ein?
Treffen Sie sich mit Ihrem Finanzteam, besprechen Sie mit ihm die verschiedenen Trust-Typen und besprechen Sie, welcher Typ am besten zu Ihren Finanzstrategien und -zielen passt. Bestimmen Sie dann, welche Erben als Begünstigte benannt werden sollen, welche Vermögenswerte oder Immobilien einbezogen werden könnten und welche Wohltätigkeitsorganisationen einbezogen werden sollten.
Sie müssen außerdem einen Treuhänder benennen, entweder eine juristische Person oder einen vertrauenswürdigen Freund oder Verwandten. Wenn Sie bereit sind und die Zustimmung Ihres Finanzteams haben, können Sie Vermögenswerte in Ihren Trust übertragen.
Vertrauen Sie auf Ihr Erbe
Wenn Sie einen Partner, Kinder oder ein Eigenheim haben, ist es wichtig, Ihren Vermögensschutz und Ihr Erbe präventiv und proaktiv anzugehen. Darüber hinaus ist Finanzwissen Finanzmacht.
Die Nachlassplanung ist eines dieser großen Themen und es ist Ihre Zeit und Mühe wert, sich damit auseinanderzusetzen. In unserer Community hier bei Passive Income MD möchten wir Menschen dabei helfen, mehrere Einkommensströme zu schaffen und Vermögen aufzubauen, aber wir möchten auch, dass Sie es schützen und weitergeben können. Hier kommt ein Trust ins Spiel. Ich hoffe, dies war in irgendeiner Weise hilfreich und dass Sie bald konkrete Schritte unternehmen werden, um dauerhaftes Vermögen aufzubauen und weiterzugeben. Danke, dass Sie Passive Income MD auf diesem Weg begleiten!
Peter Kim, MD, ist der Gründer von Passive Income MD, der Erfinder der Passive Real Estate Academy und bietet wöchentliche Schulungen über seinen Montags-Podcast, den Passive Income MD Podcast. Treten Sie unserer Community in der Facebook-Gruppe Passive Income Doc bei.
Create your very own Auto Publish News/Blog Site and Earn Passive Income in Just 4 Easy Steps
